Kniha (časopis) pokladníka je povinným atributem pokladní evidence společností, které mají registrační pokladnu. Tento dokument spolu s RCO a PKO odkazuje na přísné formuláře pro podávání zpráv.
1. Datum (směna)
Datum je převzato ze Z-zprávy pořízené na konci dne. Pokud bylo během dne na stejné pokladně pořízeno několik hlášení Z, měly by být zadány do samostatných řádků, ale datum by mělo být stejné. Slovo „shift“v tomto sloupci znamená, že ve stejné pokladně pracovali dva různí pokladníci. Například: 2014-01-08 (1) a 2014-01-08 (2).
Toto označení lze v organizaci použít libovolně.
2. Číslo oddělení (sekce)
Pokud zpráva Z umožňuje děrování zboží / služeb podle oddělení, měl by se tento sloupec vyplnit podle zprávy Z. Pokud organizace dosáhne všech prodejů ve stejném oddělení, například v oddělení 1, není nutné tento sloupec vyplnit.
3. Celé jméno pokladníka
Ve sloupci je uvedeno jméno pokladníka, který pracuje na směně.
4. Pořadové číslo kontrolního počítadla (hlášení fiskální paměti) na konci pracovního dne (směny)
Sloupec slouží k zadání sériového čísla Z-reportu, které je obvykle vytištěno v horní části zachyceného Z-reportu. Čísla by měla jít v chronologickém pořadí, pokud nějaké číslo chybí, znamená to, že zpráva Z byla odstraněna, ale z nějakého důvodu se nedostala do deníku pokladníka.
5. Pořadové číslo kontrolního pultu (hlášení fiskální paměti), registrace počtu převodů odečtů počítadla sčítaných peněz
Tento sloupec obvykle není vyplněn nebo vyplněn indikátory „0“, protože deníková firma předpokládá, že počítadlo Z-reportů by mělo být vynulováno. Tato funkce byla v moderních pokladnách odstraněna.
6. Odečty počítadel hotovosti na začátku pracovního dne (směny)
Tento sloupec je povinný. Obsahuje kumulativní součet na začátku dne, jehož hodnota je převzata ze Z-zprávy. Jedná se o součet všech peněz vyražených na pokladně po celou dobu její existence. S každým odstraněným Z-reportem se tato částka zvyšuje. Pokud nedošlo k žádným poruchám, mělo by se to rovnat kumulativnímu součtu za večer předchozího dne (sloupec 9).
Při nákupu nového zařízení bude první akumulace rovna 1 rubl. 11 kopejek (je dodržen požadavek daňových inspektorátů) daňový inspektor při registraci pokladny.
7 a 8. Podpis pokladníka a správce
Tyto sloupce jsou podepsány pokladníkem a správcem. V některých organizacích zastává tuto pozici stejná osoba, v takovém případě se podpisy shodují.
9. Odečty počítadel hotovosti na konci pracovního dne (směny)
Do sloupce se zadávají akumulace (celkový počet bez zrušení) na konci pracovní směny. Logicky se jedná o částky ze sloupce 6, ke kterým byl přidán výnos za předchozí den. Odečty jsou převzaty ze Z-zprávy pořízené na konci pracovního dne (směny).
10. Výše příjmu za pracovní den (směna)
Sloupec obsahuje částku výdělku za pracovní den (směnu), která je převzata ze Z-reportu. Zahrnuje hotovostní i bezhotovostní prodej a vrácení peněz během dne.
11. Darováno v hotovosti
Sloupec obsahuje částku výtěžku ze Z-zprávy mínus bezhotovostní prodej. Data v tomto sloupci se zpravidla rovnají datům v předchozím.
12 a 13. Zaplaceno podle dokladů, množství, částky
Pokud Z-report stanoví rozdělení výtěžku na hotovostní a bezhotovostní peníze, pak je ve sloupci 12 uveden údaj odpovídající počtu nákupů bankovním převodem za den a ve sloupci 13 - součet těchto nákupů. Pokud v sestavě Z není žádné rozdělení, sloupec se nevyplní.
14. Pronajato celkem
Sloupec shrnuje hotovostní a nepeněžní částky (sloupce 12 a 13), od kterých se odečte výše vrácených částek (pokud existují).
15. Výše náhrady
Pokud byly refundace provedeny podle Z-reportu během dne, pak je jejich výše uvedena v tomto sloupci. Pokud nebyly vráceny žádné částky, řádek není vyplněn nebo je uvedena hodnota „0“.
16. Podpis pokladníka
Pokladník vloží do tohoto sloupce svůj podpis a před předáním hotovosti správci vyplní osvědčení o zápisu pokladníka ve formuláři KM-6, do kterého se zapisují údaje ze Z-výkazu.
17. Podpis administrátora
Správce přijímá hotovost od pokladníka, kontroluje správnost výpočtů a značky v tomto sloupci.
18. Podpis hlavy
Sloupec je určen k podpisu vedoucího, který jej umístí po skončení směny a doručení hotovosti správci.
